管理层申明书

以下为《管理层申明书》的无排版文字预览，完整内容请下载

索引号：

管理层声明书

致上会会计师事务所（特殊普通合伙）陈大愚及顾之峰注册会计师：

本声明书是针对贵所审***（即*_**）按照《企业会计准则》编制的2020年12月31日的资产负债表以及2020年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表和相关报表附注(以下统称“财务报表”)而提供的。

尽我们所知，并在***董事和管理人员作出了必要的查询和了解后，我们确认：

关于责任

1、根据我们于2021年2月01 日与贵所签订的编号为的审计业务约定书，我们确认为我们已经理解并履行了下列责任：

按照企业会计准则编制财务报表，包括使其实现公允反映；

设计、执行和维护必要的内部控制，使得编制的财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报；

为贵所提供必要的工作条件。

2、我们确知有责任遵循《中华人民共和国会计法》及《企业财务会计报告条例》的规定，已经确***会计资料的真实性和完整性。我们已经妥善保存和提供了全部会计记录(包括但不限于会计凭证、会计账簿及其他会计资料等)，这些记录真实、完整地反映***的财务状况、经营成果和现金流量。

3、在编制财务报表时，我们已经确保：

***的持续经营能力作出评估，并以持续经营为基础编制财务报表；

充分披***选择运用的重要会计政策，这些会计政策适合***的具体情况；

在作出会计估计时使用的重大假设（包括与公允价值计量相关的假设）是合理的；

财务报表列报的信息具有相关性、可靠性、可比性和可理解性；

财务报表公允反映交易和事项；

在财务报表中作出充分披露，使财务报表预期使用者能够理解重大交易和事项对财务报表所传递的信息的影响；

财务报表使用的术语适当，财务报表的整体列报、结构和内容合理；

已按照企业会计准则的规定对关联方关系及其交易作出了恰当的会计处理和披露；

根据企业会计准则的规定，所有需要调整或披露的资产负债表日后事项都已得到调整或披露；

未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体的影响均不重大，未更正错报汇总表附在本声明书后。

4、我们已经向贵所提供了下列工作条件：

允许贵所接触贵方注意到的、与财务报表编制相关的所有信息（如记录、文件和其他事项）；

在审计报告日之前为贵方提供基于审计目的所要求我们提供的其他信息，包括组成年度报告的文件的最终版本；

允许贵方在获取审计证据时不受限制地接触贵方认为必要***内部人员和其他相关人员。

5、所有交易均已记录并反映在财务报表中。

6、我们已经向贵所披露了我们对由于舞弊导致的财务报表重大错报风险的评估结果。

7、我们已向贵方披露了我们注意到的、可能影***的与舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉***的：

管理层；

在内部控制中承担重要职责的员工；

其他人员（在舞弊行为导致财务报表重大错报的情况下）我们已向贵方披露了从现任和前任员工、分析师、监管机构等方面获知的、影响财务报表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息。

8、我们已向你们披露从现任和前任员工、分析师、监管机构等方面获知的、影响财务报表的舞弊质控或舞弊嫌疑的所有信息。

9、我们已经向贵所告知我们知悉的、在编制财务报表时应当考虑其影响的所有违反法律法规行为或怀疑存在的违反法律法规行为。

10、我们已向你们披露了我们注意到的关联方的名称和特征、所有关联方关系及交易。

二、关于财务报表的确认、计量和列报

1、我们已履行2021年2月日签署的审计业务约定书中提及的责任，即根据企业会计准则的规定编制财务报表，并对财务报表进行公允反映；设计、执行和维护内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。

[文章尾部最后300字内容到此结束,中间部分内容请查看底下的图片预览]请点击下方选择您需要的文档下载。

以上为《管理层申明书》的无排版文字预览，完整内容请下载

管理层申明书由用户“vanessa95”分享发布，转载请注明出处

XXXXX相关资讯

XXXXX猜你喜欢

回顶部 | 首页 | 电脑版 | 举报反馈更新时间2021-05-06 16:00:55