附件1.补提折旧手册
以下为《附件1.补提折旧手册》的无排版文字预览，完整内容请下载
基于2019年开始使用政府XX计制度所有单位都要补提折旧的情况，对如何补提2019年以前固定资产折旧，目前根据单位的实际分为以下几种情况。
注意：补提折旧操作，都是在201813账期下操作完成的。这样会使补提的折旧数据
记录在2019年的期初数里，如果选择201812账期那么会算到2018年末数里。
（如果已经做过折旧初始化的单位，请从第六页开始查看相应操作过程）
一、2019年以前不计提折旧的单位：
1、先在资产系统确认如下情况：
（1）“卡片管理——资产卡片查看”中，资产卡片累计折旧合计数为0，并且固定资产六大类、无形资产原值分别与财务账保持一致。
（2）“使用管理——计提折旧/摊销”、“使用管理——补提折旧冲减”处无任何单据记录
确保单位情况与上述情况一致，然后补提2019年以前的固定资产折旧、无形资产摊销。
2、补提2019年以前固定资产折旧、无形资产摊销、及折旧（摊销）信息完善操作：
（1）“系统管理——单位基本信息——修改”勾选“是否启用折旧”。
（2）“使用管理——资产折旧策略设置”，确保启用会计期间为：2019年01月，然后保存。
（3）折旧年限批量设置
可以根据单位情况设置资产分类的折旧年限（单位三重一大决定），如果单位不设置折旧年限， 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 、在资产系统确认如下情况：
（1）“使用管理——计提折旧/摊销”或“使用管理——补提冲减处折旧”有单据记录而且已经计提到2018年12月
（2） 核对本单位2018年底按照原会计制度的累计折旧准确无误。可以通过“卡片管理——资产卡片查看”和“查询中心——资产总账查询”，这两个功能进行核实确认
2、按照最XX计制度补提2019年以前折旧和摊销的操作：
（1）“使用管理——资产折旧策略设置”，启用会计期间为默认日期，不用更改。
（2） 通过“使用管理——资产折旧信息批量变更”功能补提2019年以前折旧/摊销，有两种方式。注意：“资产折旧信息批量变更”功能中包含2019年之前已提的折旧/摊销数据，切记一定不要点击“一键重算”功能！！！建议操作之前导出一份“××单位固定资产——折旧信息明细表”留存备查。
注意:补提的折旧放到201813账期中，选择201813账期后，再做如下操作。
方法一、直接在系统补录资产卡片的相关折旧/摊销信息，补录完毕后保存，然后进行一键校验。
方法二、导出“××单位固定资产——折旧信息明细表”，在Excel表计算好折旧和摊销，补充相关信息，导入系统保存，然后进行一键校验。
[文章尾部最后300字内容到此结束,中间部分内容请查看底下的图片预览]请点击下方选择您需要的文档下载。
- 建设项目开（复）工准备工作人员 入场的申请
- 医院固定资产折旧年限表
- 开展年中资产盘点工作的通知 (1)
- 国有资产管理内部控制制度
- 关于固定资产及存货盘点情况的报告
- 公司资产管理办法
- 国有***资产管理制度
- 公司资产管理办法-参献
- 行政事业单位内部控制报告
- 行政事业单位国有资产分析报告提纲
- 单位审核通知
- 市无烟单位创建活动实施方案(2)(1)
- 公司员工收入证明(1)
- 非药品类易制毒化学品生产申请书
- 水利***资产管理制度
- 固定资产的折旧题及答案
- 体积和体积单位教学设计
- 固定资产管理条例
以上为《附件1.补提折旧手册》的无排版文字预览，完整内容请下载
附件1.补提折旧手册由用户“antishock08”分享发布，转载请注明出处