被审计单位情况表
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一、被审计单位情况表
公司名称
京*_**
英文名称
Boe Technology Group Co., Ltd.
曾用名
京东方A->G京东方->京东方A->*ST东方A
A股代码
725
A股简称
京东方A
B股代码
200725
B股简称
京东方B
H股代码
--
H股简称
--
证券类别
深交所主板A股
所属东财行业
电子元件
上市交易所
*_**
所属证监会行业
制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业
总经理
刘某某
法人代表
陈某某
董某某
刘某某
董事长
陈某某
证券事务代表
苏某某
独立董事
李某某,胡某某,唐某某,张某某
联系电话
010-***
电子信箱
web.master@boe.com.cn
传真
010-***
公司网址
doc.001pp.com
办公地址
XX市**_*路12号
注册地址
中国*_*****
区域
XX
邮政编码
100176
注册资本(元)
384.5亿
工商登记
******02
雇员人数
76459
管理人员人数
31
二、应该签订审计业务约定书（理由）
审计业务约定书是指审计机构与委托人共同签署的，据以确认审计业务的委托和受托关系，明确委托目的、审计范围及双方应负责任与义务等事项的书面合同。具有法定约束力。
三、总体审计策略
1、审计工作范围
报告要求
适用的财务报告准则
《企业会计准则》
适用的审计准则
《中国注册会计师审计准则》
与财务报告相关的行业特别规定
《中国证券监督管理委员会令第1 号－***新股发行管理办法》，《***信息披露管理办法》
需要阅读的含有已审计财务报表的文件中的其他
[ ***年报 ]
2.确认重要性水平
单位：元
判断基础
金额
百分比数值
乘积
重要性水平
资产总额
424,256,806,331
0.50%
***32
净资产
173,397,734,714
1%
***47
***
主营业务收入
152,737,944,370
0.50%
***1.9
净利润
4,528,270,416
5%
***0.8
3、人员分配
职位
姓名
主要责任
项目负责人
甲
负责项目的全面工作
项目经理负责
乙
负责项目的日常管理和内部协调
注册会计师
丙
负责审计的具体实施工作
会计师
丁
协助注册会计师完成审计取证工作
审计助理人员
戊
协助注册会计师完成审计取证工作
4、时间安排
对外报告
时间
提交财务报告
2022年3月23日
执行审计时间安排
时间
期中审计，包括
制定总体审计策略及具体审计计划
审计约定书签署日即开始，直至审计工作结束
—— 制定总体审计策略及具体审计计划
审计约定书签署日即开始，直至审计工作结束
—— 与治理层和管理层沟通
在审计过程中，计划就审计工作的性质、范围于时间等情况与治理层和管理层举行 2 次专门会议，具体时间和内容待制定具体审计计划时确定。
—— 出具与治 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。 纵向趋势分析表
3、损益表纵向趋势分析表
4、比率趋势分析表
整体变动情况说明：
整体变动情况，尚属正常，无重大异常。
可能存在风险的项目和交易：
1）产品生产成本核算及销售成本结转
2）收入是京东方集团的关键绩效指标之 一，涉及各种贸易条款，且收入存在可能被 确认于不正确的期间的固有风险
3）评价固定资产及在建工程的账面价值涉 及管理层的重大判断，且其对合并财务报表 具有重要性
4）固定资产和无形资产的账面价值对财务报 表的重要性，同时在评估资产组的划分、是否 存在减值迹象，以及对存在减值迹象的资产组 进行减值测试时涉及管理层的重大判断和估 计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向
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