XXXXXXXXXX公司反舞弊管理制度XXXXX

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??反舞弊管理制度??????????????????????????????????????第一章?总则????????第一条?为加强XX公司（以下简称“公司”）的治?理和内部控制，防治舞弊，***风险，规范管理层职员和普通员工的职业行?为，严格遵守相关法律、行业规范和准则、职业道***规章制度，***?和股东合法权益，***经营目标的实现***持续、稳定、健康的发展，?特制定本制度。????????第二条?本制度适***及下***、子公司。????????????????????????????第二章????反舞弊制度的宗旨????????第三条?反舞弊制度的宗旨是***所有员工，特别是董事、监事、中高?层管理人员、关键岗位员工的职业行为，树立廉洁、勤勉、敬业的工作作风，遵?守相关法律法规、职业道***内部管理制度，防止***、股东及员工利?益的行为发生。????????????????????????????第三章????舞弊的概念和形式????????第四条?本制度所称舞弊，***内、外人员采用欺骗等违法、违规手段，?谋取个人不正当利益，***正当经济权益的行为；或谋取不***经济权?益，同时可能为个人或他人带来不正当利益的行为。舞弊包括***正当经济?利益的舞弊和谋取不***经济利益的舞弊。????????第五条?***正当经济利益的舞弊，***内部人员为谋取自身或他?人利益，采用欺骗等违法、违规手***、股东正当权益遭受损害的不正当行?为。??????有下列情形之一者属于此类舞弊行为：??????(一)?收受贿赂或回扣；??????(二)?将正常情况下可***获利的交易事项转移给他人；??????(三)?非法***资产,贪污、挪用、***资产；??????(四)?不真实表达或故意遗漏、虚报交易或其他事项，使公司为虚假的交易?或事项支付款项或承担债务；??????(五)故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或?重大遗漏；??????(六)?授意他人或自己伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假的财务报告；??????(七)?利用电子商务技术存在的漏洞和缺陷***利益；??????(八)?***的商业或技术秘密；?????（九）未经授权，以公司名义进行各项谋利活动；??????(十)?其他***经济利益的舞弊行为。??????第六条?谋取不***经济利益的舞弊，***内部人员***获得?不当经济利益，采取欺骗等违法违规手段，损害国家、个人或股东利益的不正当?行为。??????有下列行为之一者属于此类舞弊行为：?????(一)?为不适当的目的而支出；????（二）出售不存在或不真实的资产；????（三）故意错报交易事项，记录虚假的交易事项，使财务报表使用者误解而?作出不适当的投融资决策；????（四）从事违法、违规的经济活动；????（五）偷逃税款；?????（六）其他谋取组织不当经济利益的舞弊行为。?????????????????????????第四章???反舞弊工作机构与分工??????第七条?公司董事会负责督促管理层***范围内的反舞弊文化环境，建?立健全包括预防舞弊在内的内部控制体系。??????第八条?公司管理层应对舞弊行为的发生承担责任。公司管理层负责建立、?健全并有效实施内部控制，以降低舞弊行为发生的机会，并对舞弊行为采取适当?有效的补救措施。???? 内容过长，仅展示头部和尾部部分文字预览，全文请查看图片预览。防舞弊行为的发生，公司及下属各分、子公司应完善?内部控制体系，并定期进行内部控制自我评估工作。确立可能发生舞弊风险的关?键控制点，对防范舞弊的制度、流程建设和履行情况进行评估，对重大舞弊事件?及时分析并提出预防和控制措施。????????????????????????????????第八章???附则?????第二十九条?本制度未尽事宜或本制度与有关法律、法规、规章、规范性文?件及《公司章程》的规定相抵触时，以有关法律、法规、规章、规范性文件及《公?司章程》的规定为准。?????第三十条?本制***董事会负责解释和修订。?????第三十一条?本制度自董事会审议通过后生效。

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